营收净利润均下滑19%，不良整体改善但房地产不良却激增一倍，行长变动后，广州农商行如何扭转盈利能力不足的问题？
近期，广州农村商业银行股份有限公司（下称“广州农商行”）公布的业绩公告显示。2023年，广州农商行实现营业收入181.54亿元，净利润32.60亿元，分别同比减少19.47%、19.27%。
资产质量方面，2023年，广州农商行不良贷款率为1.87%，较上年末下降了0.24%，整体得到了改善，但值得注意的是，该行房地产行业贷款不良规模却激增近一倍，高达97%。
与此同时，3月19日，据广州市纪委监委网站消息，广州农商行前行长易雪飞因涉嫌严重违纪违法，正接受广州市纪委监委的调查。在此之前，广州农商行管理层近五年已有5人因涉嫌受贿相继落马。
针对经营业绩、房地产不良、盈利能力以及内控管理等相关情况，发现网向广州农商银行发送采访调研函，广州农商银行回复表示，营收净利下降主要受LPR下行、利差收窄、主动减费让利等因素影响，并提出将从四个方面采取措施提升效益，优化资产。
营收净利双降 盈利能力不足
继2022年营收下滑后，2023年广州农商行迎来营收净利双降压力。近期，广州农商行披露2023年业绩公告：实现营业收入181.5亿元，同比减少19.47%；实现净利润32.60亿元，同比减少19.24%，实现归母净利润26.34亿元，同比减少24.56%。
（主要财务数据：广州农商行2023年度业绩公告）
对于2023年营收、净利双降的情况，广州农商行回复表示，2023年，我行业务规模保持稳健增长，营收、利润下降主要原因包括，一是受LPR多次下调、存量房贷利率调整等政策因素影响，本行净利息收入同比有所下降；二是积极响应国家政策导向，支持实体经济发展，主动减费让利，减少部分中间业务收入；三是我行坚持长远稳健的发展战略，持续采取多种方式化解风险资产，通过增提资产减值准备以提高风险抵御能力。
数据显示，2023年，利息净收入同比减少10.76%至为165.83亿元，占营收比达91.37%，进而直接影响了全年营收增速。整体生息资产平均收益率同比下降48个基点至3.51%，净利差下降38个基点至1.33%，净息差下降30个基点至1.39%。
数据显示，2019-2022年该行净利息收入188.8亿元、176.5亿元、195.6亿元、185.8亿元，比重达79.8%、83.2%、83.3%、82.4%。
（盈利能力指标数据：广州农商行2023年度业绩公告）
体现在盈利能力指标方面。2023年，广州农商银行的平均总资产回报率分别为0.26%，较上年末下降0.08%。连续多年低于监管要求的0.60%。平均权益回报率3.17%，较上年下滑1.23%。
当前，营业收入下滑是银行业面临的共性问题，贷款利率大幅下滑、市场融资需求减缓等行业宏观环境因素，使银行营业收入持续承压。
不良率有所改善 房地产不良激增近一倍
虽然营收净利出现双降，但是广州农商行不良整体得到改善，公告显示，截至2023年末，不良贷款率为1.87%，相较于上半年不良贷款率2.25%有所下降，较2022年末下降0.24个百分点，结束了连续4年上升趋势。拨备覆盖率164.63%，较上半年的158.03%有所上升。
对此广州农商行向发现网表示，2023年，全力处置风险资产，多措并举化解风险，扭转了不良率上升的势头，具体措施包括推进各项业务投放、建立大额授信前置准入机制、强化贷后管理及风险预警工作、对风险业务制定“一户一策”处置化解方案，以及加大不良资产的清收处置力度。
（按行业划分不良公司贷款情况：广州农商行2023年度业绩公告）
值得关注的是，虽然整体不良风险得到改善，但广州农商行房地产不良贷款风险却出现大幅上升的势头。据年报数据，截至2023年末，广州农商行房地产业公司不良贷款31.57亿元，较上年末增加15.53亿元，增幅约为97%，不良率由上年末的2.83%提升至5.94%。
对于房地产不良贷款激增风险，广州农商行表示，近年来，由于国际形势复杂以及经济下行的影响，大型民营企业特别是房地产企业债务风险加速暴露，对我行风险资产质量产生一定的影响。2023年，国家出台多项房地产利好政策，相关政策效果有待于进一步显现，目前房地产企业销售压力依旧较大、资金流动性紧张、风险仍然较高，房地产行业上下游（如建筑业）也均受到影响，受此影响，银行业整体涉房贷款不良率有所上升。
前行长落马 内控问题仍需警惕
3月19日，据广州市纪委监委网站消息，广州农商行前行长易雪飞因涉嫌严重违纪违法，正接受广州市纪委监委的调查。
（截图来源，广州市纪委监委网站）
事实上，自原董事长王继康被查以来，广州农商行的管理层就动荡不止。2019年8月，广州市纪委监委发布通告，广州农商行原党委书记、董事长王继康接受纪律审查和监察调查。彼时距离王继康辞任广州农商行董事长一职不到一个月。据统计，广州农商行管理层近五年已有5人因涉嫌受贿相继落马。
不仅如此，广州农商行在合规经营方面也有需要改进的地方。数据显示，2024年1月8日，广州农商行天河支行因银行承兑汇票业务严重违反审慎经营规则，被罚款125万元，两名相关负责人同时被警告。这也是金融监管总局广东监管局今年开出的第一份“百万罚单”。同一天，广州农商行海珠支行因贷后管理严重违反审慎经营规则，被罚款40万元，两名相关负责人也同时被警告。据不完全统计，广州农商银行2023年因未经批准设立分支机构以及信贷违规等问题，累计被罚320万元。
对于收到百万罚单的情况，广州农商行表示，此次行政处罚涉及问题均为2020以前发生，属于历史遗留问题，我行高度重视监管意见，已根据监管要求开展全面整改，相关问题已基本完成整改。
不可否认，罚单都有滞后性、不代表当下情形。但在强合规、去风险、高质量发展的当下广州农商行在合规经营方面查漏补缺、扎牢内控篱笆也是不容放松的。
（记者 罗雪峰 财经研究员 周子章）
